Le CELIAPP : Un outils puissant pour accéder à la propriété plus rapidement
Devenir propriétaire est un rêve pour beaucoup de Canadiens, mais il peut rapidement devenir un casse-tête lorsqu’il est temps d’accumuler la mise de fonds nécessaire. Pour soutenir les premiers acheteurs, le gouvernement fédéral a introduit en 2023 un nouveau véhicule d’épargne qui pourrait transformer vos ambitions immobilières en réalité : le Compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété, mieux connu sous l’acronyme CELIAPP.
En tant que conseiller financier, nous considérons ce compte comme une petite révolution dans l’univers de la planification financière personnelle. Voici tout ce que vous devez savoir sur cet outil exceptionnel, ses nombreux avantages, les conditions d’admissibilité et les stratégies pour en tirer le meilleur parti.
Qu’est-ce que le CELIAPP?
Le CELIAPP est un régime enregistré qui combine les caractéristiques les plus attrayantes du CELI (compte d’épargne libre d’impôt) et du REER (régime enregistré d’épargne-retraite). L’objectif est simple : permettre aux Canadiens admissibles d’épargner en vue de l’achat de leur première propriété, tout en profitant d’un traitement fiscal très avantageux.
Concrètement, vous pouvez cotiser jusqu’à 8 000 $ par année, avec un plafond à vie de 40 000 $, et ces cotisations sont déductibles d’impôt, tout comme dans un REER. Mais contrairement au REER, les retraits admissibles (utilisés pour acheter une première maison) sont totalement libres d’impôt, comme dans un CELI, vous n’avez donc pas à les rembourser !
Les avantages majeurs du CELIAPP
1. Déductions fiscales immédiates
Les cotisations que vous versez à votre CELIAPP réduisent votre revenu imposable pour l’année, ce qui peut représenter des économies substantielles. Par exemple, pour une personne ayant un revenu annuel de 70 000 $, une cotisation maximale de 8 000 $ pourrait générer un retour d’impôt de plus de 2 889,60 $.
2. Croissance des placements à l’abri de l’impôt
Les gains en capital, intérêts et dividendes générés dans le CELIAPP ne sont pas imposables tant que les retraits sont effectués dans les règles. Cela signifie que votre argent fructifie plus rapidement, sans être freiné par l’impôt.
3. Retraits non imposables pour acheter une maison
Si vous utilisez les fonds du CELIAPP pour acheter une première habitation admissible, vous n’avez aucun impôt à payer sur les retraits — ni sur les cotisations, ni sur les revenus de placement. Il s’agit donc d’un véhicule à double avantage fiscal.
4. Peut être combiné avec le RAP
Le CELIAPP peut être utilisé en parallèle du Régime d’accession à la propriété (RAP), qui permet de retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER. Ensemble, ces deux outils peuvent offrir plus de 100 000 $ pour une mise de fonds, en considérant les revenus de placement.
Conditions d’ouverture et règles à connaître
Pour ouvrir un CELIAPP, vous devez :
- Être âgé d’au moins 18 ans (et moins de 71 ans).
- Être résident du Canada.
- Ne pas avoir été propriétaire d’une maison occupée comme résidence principale dans l’année d’ouverture du compte ni dans les quatre années précédentes.
Le compte doit être fermé au plus tard 15 ans après son ouverture ou à la fin de l’année où vous atteignez 71 ans. Si vous ne l’utilisez pas pour acheter une maison, vous pourrez transférer les fonds dans un REER ou un FERR sans conséquences fiscales. Sinon, les retraits seront imposables.
Attention aussi aux cotisations excédentaires : tout montant dépassant la limite annuelle est soumis à une pénalité de 1 % par mois tant que l’excédent n’est pas corrigé.
Le CELIAPP est sans contredit l’une des innovations financières les plus intéressantes des dernières années pour les Canadiens. En combinant déductions fiscales, croissance à l’abri de l’impôt et retraits libres d’impôt, il offre une efficacité rarement vue dans les régimes enregistrés.
Si vous envisagez d’acheter une maison dans les prochaines années, ne manquez pas l’opportunité d’ouvrir un CELIAPP et de commencer à épargner dès maintenant. Un bon plan aujourd’hui peut faire toute la différence demain.
Pour des conseils personnalisés adaptés à votre situation, nous vous invitons à consulter un professionnel en services financiers. Le bon accompagnement peut transformer votre projet immobilier en réalité, plus vite que vous ne le croyez.
N’hésitez pas à nous contacter !
Cet article est fourni à titre informatif seulement. Veuillez consulter un conseiller financier pour une analyse adaptée à votre situation personnelle. Vous pouvez nous contacter pour plus de renseignement au https://gpsequipeconseil.com/assurez-votre-serenite ou au (450) 970-3300.
